PRESSUPOST AJUNTAMENT DE CALDES D'ESTRAC EXERCICI 2015 CALDES XXI Entitat Pública Empresarial Pressupost Exercici 2015 Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 1 ÍNDEX 1. INTRODUCCIÓ ....................................................................................................... 3 2. PRESSUPOST PER L'EXERCICI 2015 ................................................................. 4 2.1. Estat de previsions d'ingressos i despeses......................................................... 4 2.1.1. Vendes ..................................................................................................................... 5 2.1.2. Prestacions de Serveis ............................................................................................ 5 2.1.3. Serveis Exteriors ...................................................................................................... 6 2.1.4. Amortització de l'immobilitzat .................................................................................. 5 2.2. Programa d'inversions i finançament .................................................................. 8 2.2.1. Inversions previstes ................................................................................................. 8 2.2.2. Finançament ............................................................................................................ 8 2.3. Pressupost 2015 ................................................................................................. 9 Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 2 1. INTRODUCCIÓ Es presenta a continuació el projecte de pressupost de l'Entitat Pública Empresarial Caldes XXI per l'exercici 2015, el qual inclou: - L'estat de previsions d'ingressos i despeses. - El programa d'inversions i el seu finançament. Les previsions detallades en aquest expedient de pressupost han estat realitzades a partir de la informació i documentació que disposa l'entitat, efectuant totes aquelles estimacions que s'han considerat necessàries amb l'objectiu de confeccionar un estat d'ingressos i despeses de la forma més ajustada possible a la realitat futura, i prestant atenció a les peculiaritats de l'entitat i del servei prestat. El Ple de l'Ajuntament de Caldes d'Estrac, en sessió celebrada el dia 29 de setembre de 2008 va acordar l'adscripció a l' E.P.E.L. Local Caldes XXI les finques de titularitat municipal números registrals 185 i 763, per tal que pugui procedir a la construcció i explotació de instal·lacions fotovoltaiques. I en Ple de data 21 de juny de 2010 els sostres dels equipaments municipals següents: 1. Edifici Ajuntament 2. Banys Termals 3. Safareig municipal 4. Escola bressol 5. Escola CEIP 6. Local de Promoció Econòmica 7. Biblioteca Municipal 8. Poliesportiu municipal ­ Casal de Joves 9. Mòduls parc Joan Maragall 10. Magatzem brigada 11. Antic Escorxador 12. Habitatge c/. Mercè Num. 10 13. Habitatge c/. Mercè Num. 20 14. Mercat Municipal. 15. Edificis situats dins del recinte del Parc de Can Montanyà. 16. Caseta dels Bonsais. 17. Magatzem Escales del Fondo. Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 3 2. PRESSUPOST PER L'EXERCICI 2015 2.1. Estat de previsions d'ingressos i despeses. A continuació es presenta l'estat de previsions d'ingressos i despeses per l'exercici 2015, en el qual es distingeixen les dos activitats que es preveuen dur a terme en el decurs de l'any: la producció d'energia elèctrica mitjançant la instal·lació de plaques fotovoltaiques i la planificació, gestió i seguiment de les inversions que efectuï l'Ajuntament de Caldes d'Estrac. A) Operacions continuades Plaques Gestió Total Nota 1. Import net de la xifra de negocis. 54.000,00 90.000,00 144.000,00 a) Vendes 54.000,00 54.000,00 2.1.1 b) Prestacions de serveis. Oficina Tècnica 90.000,00 90.000,00 2.1.2 7. Altres despeses d'explotació. 9.400,00 49.700,00 59.100,00 a) Serveis Exteriors 9.400,00 49.700,00 59.100,00 2.1.3 8. Amortització de l'immobilitzat 58.390,68 0,00 58.390,68 2.1.4 250,56 A.1.) Resultat d'explotació 30.800,00 31.050,56 A.3.) Resultat abans d'impostos 250,56 30.800,00 31.050,56 17. Impost sobre beneficis 0,00 A.4.) Resultat de l'exercici procedent d'op. 250,56 30.800,00 31.050,56 A.5.) Resultat de l'exercici 250,56 30.800,00 31.050,56 En el moment en què l'entitat decideixi portar a terme altres activitats, es confeccionarà prèviament el corresponent pla de viabilitat. Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 4 2.1.1. Vendes S'estimen els ingressos provinents de la facturació de l'electricitat obtinguda de les instal·lacions fotovoltaiques, en base a les estimacions següents: Producció Mesos Coeficients Producció Dies 2014 Kw/mes Gener 1.47 300 31 11.497 1.222,24 Febrer 2,08 300 28 15.810 1.972,21 Març 3,02 300 31 25.035 3.670,68 Abril 3,54 300 30 30.732 4.098,15 Maig 4,00 300 31 32.258 4.535,77 Juny 4,56 300 30 35.037 6.314,53 Juliol 4,74 300 31 35.456 9.473,03 Agost 3,75 300 31 29.539 7.073,98 Setembre 2,82 300 30 23.565 5.148,03 Octubre 2,52 300 31 20.489 4.753,71 Novembre 1,50 300 30 13.500 2.738,31 Desembre 1,59 300 31 14.787 2.999,36 Total 2,97 287.705 54.000,00 Estimat 2015 ( Gener - Desembre ) 54.000,00 L'import resultant és dimana segons dades 2013/2014 de la producció abocada a la xarxa i facturació per part del nostre Gestor Comercial d'Electricitat, NEXUS i la COMISIÓN NACIONAL DE LOS MERCADOS Y LA COMPETENCIA. 2.1.2. Prestacions de Serveis Es recullen els ingressos provinents de l'Ajuntament de Caldes d' Estrac per la realització dels treballs de redacció de projectes d'inversió, direcció d'obres i altres treballs que li siguin encarregats per la planificació, supervisió i seguiment de les inversions municipals. En concret es preveu la realització de dos projectes relatius a l'Ampliació dels Banys Termals i carrer Camí Nou. Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 5 L'estimació es detalla en el quadre següent: Import estimat honoraris 50.000,00 Banys termals 40.000,00 C/ Camí Nou % a repercutir 0,00 % execució de les obres 0,00 Total ingressos: 90.000,00 2.1.3. Serveis Exteriors S'estimen les despeses derivades del manteniment i assegurances de les plaques fotovoltaiques, les corresponents als professionals extern que haurà de contractar la EPEL per tal de portar a terme els encàrrecs que li pugui efectuar l'Ajuntament i les despeses ordinàries de funcionament, principalment material fungible. - Plaques fotovoltaiques: Resum despeses plaques Import Manteniment Plaques 5.900,00 Assegurances 3.500,00 Despeses manteniment 9.400,00 Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 6 - Planificació i gestió inversions: Despeses vàries 1.000,00 Material divers 1.000,00 Serveis professionals 48.700,00 Assessorament comptable 5.100,00 Honoraris tècnics 25.000,00 Aportació Personal Ajuntament 5.000,00 Altres 13.600,00 Total Serveis Exteriors 49.700,00 2.1.4. Amortització de l'immobilitzat L'amortització de l'immobilitzat s'ha calculat en base a la vida útil estimada de les plaques fotovoltaiques en 25 anys, considerant la seva posta en funcionament a partir del mes d'octubre de 2011. Tot i això, el període de generació d'ingressos d'aquestes instal·lacions pot arribar a 30 anys. Anys Dotació Descripció Any Inversió Import Vida Amortització útil Redacció de Projecte i instal·lació plaques 2009 330.374,00 25 2010 1.063.364,41 25 2011 20.403.57 25 Total 1.414.141,98 25 56.565,68 Equip informàtic 2012 7.300,00 4 * equip informàtic Total 2012 7.300,00 1.825,00 total 1.421.441,98 58.390,68 Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 7 2.2. Programa d'inversions i finançament 2.2.1. Inversions previstes Són les necessàries: Descripció Import 0,00 0,00 Total 0,00 2.2.2 Finançament Les inversions anteriors s'han finançat amb una aportació econòmica, ja efectuada per part de l'Ajuntament al fons patrimonial de la EPEL. La previsió del Pressupost de l'exercici 2014 inclou la devolució de 54.000 euros corresponent al préstec rebut de l'Ajuntament de Caldes d'Estrac, en concepte de les inversions a realitzar. Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 8 2.3. Pressupost 2015 De les previsions d'ingressos i despeses i les inversions i el seu finançament exposats en els apartats precedents resulta el pressupost següent: Pressupost d'ingressos Import Cap. III. Taxes i Altres ingressos 144.000,00 Cap. IX. Passius financers 0,00 Total ingressos 144.000,00 Pressupost de despeses Import Cap. II. Despeses en béns corrents i serveis 59.100,00 Cap. VI. Inversions Reals 0,00 84.900,00 Cap. IX. Passius financers Financ plaques 54.000,00 Financ otros 30.900,00 Total Despeses 144.000,00 El pressupost previst per a l'exercici 2015 no presenta dèficit inicial. Aquest projecte de pressupost es sotmet a l'aprovació del Consell d'Administració de l'entitat, per tal que, en el seu cas, es trameti a l'Ajuntament de Caldes d'Estrac per formar part del seu Pressupost General de l'any 2015. Caldes d'Estrac a 11 de novembre de 2014. El President, Joaquim Arnó Caldes XXI. Pressupost per a l'Exercici 2015 . 9 PRESSUPOST CONSOLIDAT AJUNTAMENT-EPEL EXERCICI 2015 Ingressos Ajuntament Caldes XXI Ajustos Consolidat Impostos directes 1.948.030,74 1.948.030,74 Impostos indirectes 20.000,00 20.000,00 Taxes i altres ingressos 819.300,00 144.000,00 5.000,00 958.300,00 Transferències corrents 787.219,26 787.219,26 Ingressos patrimonials 423.100,00 54.000,00 369.100,00 Alienació d'inversions reals 394.000,00 394.000,00 Transferències de capital 0,00 0,00 Actius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 Passius financers 0,00 0,00 0,00 Total ingressos 2014 4.391.650,00 144.000,00 59.000,00 4.476.650,00 Despeses Ajuntament Caldes XXI Ajustos Consolidat Despeses de personal 1.611.400,00 1.611.400,00 Despeses de béns corrents i 1.726.750,00 serveis 59.100,00 54.000,00 1.731.850,00 Despeses financeres 157.500,00 157.500,00 Transferències 206.800,00 5.000,00 201.800,00 Inversions reals 394.000,00 0,00 0,00 394.000,00 Transferències de capital 0,00 0,00 Actius financers 0,00 0,00 Passius financers 295.200,00 84.900,00 380.100,00 T